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法人税の基礎講座(2021/10/13-2021/10-14)

2021/09/03

日 時
2021/10/13-2021/10-14 10:00~16:00
場 所
MJS岡山支社セミナールーム
テーマ
法人税の基礎講座
講 師
税理士 竹内 秀男(たけうち ひでお)
MJS税経システム研究所客員研究員


内 容

会計事務所の繁栄には職員のレベルアップが欠かせません。職員のレベルアップはどの事務所でも重要な課題です。簿記検定や税理士試験科目に合格していても、それだけでは法人税の内訳書、法人税等の申告書、法人税等の届出書は書けません。実際にクライアント(顧問先)を訪問して資料をお預かりしたり、勘定科目のチェックや明細書を付けて勘定科目の内訳書を作成したり、決算の打ち合わせをして申告書を作成したり、会計事務所の経理実務を段取りよくこなすようになるまでにはなかなか大変です。所内での職員研修には、かなりの時間と手間がかかってしまいます。
新人職員さんから中堅職員さんを対象に会計事務所の経理実務を基礎の基礎から申告実務までの勘どころ、段取り、コツを分かりやすく解説します。 すぐに使える経理処理管理表、売掛金管理表、買掛金管理表、その他各種の管理表付きとなっています。

1.法人税の基礎
(1)法人税のタイムスケジュール
(2)月次チェック(勘定の残高チェック)
(3)法人税法上の利益 (4)法人税の計算
(5)法人住民税の計算 (6)法人事業税の計算
2.益金の額
(1)受取配当の益金不算入
(2)受贈益、還付金、評価益
3.損金の額
(1)売上原価 (2)減価償却 (3)資本的支出と修繕費
(4)繰延資産 (5)役員報酬 (6)役員賞与
(7)役員退職金 (8)福利厚生費 (9)接待交際費
(10)寄付金 (11)租税公課 (12)貸倒損失
(13)生命保険料
4.法人税額の計算
(1)繰越欠損金 (2)税額控除
(3)同族会社の留保金課税 (4)使途秘匿金課税
(5)申告・納付 (6)青色申告
5.法人税・地方税の申告書の作成
6.法人決算のポイント
(1)納税のシミュレーション (2)節税対策
(3)決算の準備資料のお願い (4)今後の納税予定
7.会社と役員の取引

 

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