異業種から税理士業界へ地域密着で事業者を支える

服部先生のこれまでの経緯を教えてください。

服部 邦彦所長（以下、邦彦先生）　この業界に入る前は理系畑の道を歩んできました。大学も理工系へ進み、卒業後は施工・建設関連企業の技術者として働いていました。今の妻と結婚した時に、会社を退職して妻の父が営む会計事務所へ入所しました。

異業種からこの世界に飛び込まれたのですね。

邦彦先生　実は学生時代から士業への憧れを抱いておりました。妻と出会うまでは税理士という職業について意識してこなかったのですが、これも何かの縁と思い、義父の会計事務所への入所を決心しました。一からのスタートではあったものの、実際に簿記の勉強を始めてみると、曖昧さがない簿記という学問が自分の性に合っていると感じました。10年がかりで税理士資格を取得し、その後、2003年には義父とともに事務所の法人化を果たしました。ですが、08年に義父が急逝し、私の個人事務所へと体制を変え、全業務を引き継ぎました。

実務経験を重ねられていたとはいえ、突然のことで引き継ぎは大変だったのではないでしょうか。

邦彦先生　その頃には既に全ての業務全般に携わっていたので、幸い顧問先にご負担をおかけすることはありませんでしたが、経営面で慣れないことが多く苦労しましたね。今までの経験も活かしつつ、基本的には義父の事務所運営のあり方を踏襲することに徹しました。

顧問先にはどのような事業者がいらっしゃいますか。

邦彦先生　市内の事業者がほとんどで、特に、宅地建設関係の部品製造業者や公共工事に関連したインフラ系、農業設備の関連製品の製造などを手掛ける事業者、その他建設関係事業者が多くを占めています。ある製造業関係の企業様はお会いした当初、個人事業主でしたが、地域特性に合った製品を提案してきたことで、堅実に業績を伸ばしてこられました。今では地元でも有数の優良企業となっております。
　牛舎を中心に酪農関係の建物や各種設備関連製品の製造を手掛けており、この寒冷地域ならではの設備上の課題を顧客から吸い上げ、その解決に資する製品開発や研究に取り組んだことが、着実な成長につながったのだと思います。
　私も税理士として毎年の決算期の税務支援はもちろん、新しい設備の導入など投資が必要な時期にはいろいろと税務・経営面でのアドバイスをさせていただきました。会社規模としては自計化を進めてもいい状況ですが、長年の信用というのでしょうか、現在も経理全般を私どもに任せていただいております。

貴事務所では何が業務のメインとなるでしょうか。また、業務量のバランスはいかがでしょうか。

邦彦先生　記帳代行や税務相談などももちろんありますが、当事務所では決算業務が特に多いです。また、当事務所では税務相談や顧問先訪問など、税務支援に細かく費用を設定しておりません。お客様が気軽にご相談に来られるよう、事務所環境を整えています。また、業務量もバランスが取れており、昨年に息子の淳生が入所してくれたおかげで、過不足なく業務を回せるようになっています。彼のおかげで今まで手をこまねいていた相続関係の業務にも力を入れられるようになりましたね。

さまざまな経験を経て地元へ相続対応の強みを活かす

淳生先生は2023年7月に事務所に加わられたそうですね。お父様の事務所を引き継ぐことを考えて戻られたのでしょうか。

服部 淳生次長（以下、淳生先生）　横浜市の大学に進学した後、20歳くらいの時に父に「後を継ぎたい」と伝えました。その頃から専門学校にも通い、大学卒業後は資格取得に向けて勉強を続けつつ、東京都内の税理士法人と横浜市にある事務所の2つの職場で実務を経験しました。9年間にわたって実務経験を積みましたが、その間に税理士資格も取得でき、昨年夏から当事務所に入所しました。

東京、横浜ではどのような業務を経験されたのでしょうか。

淳生先生　東京の事務所では税務支援の他、経営コンサルティングサービスを顧問先に提供する方針を掲げていました。横浜では東京に本拠地を置き、相続税・資産税関連業務に特化して全国展開している税理士法人の横浜事務所に勤務し、ここで約100件の相続案件に携わりました。そのおかげか、北見市内の会計事務所の間でも「相続に強い税理士がいる」と好評をいただいており、他の事務所を経由して当事務所にご相談に来られるお客様が増えています。この1年で10件以上の相続案件、相続に関する税務相談をご依頼いただくことができました。

数年前に建て替えたので室内は非常にきれいで、
仕事がしやすい空間となっています

邦彦先生　実をいうと、息子が帰って来るまで、当事務所では積極的に相続案件を手掛けることはほとんどありませんでした。顧問先の事業承継や相続については対応していましたが、飛び込みで来られた相続相談に関しては、ノウハウが乏しく、お断りしていたのです。

淳生先生　もともと北見市内には相続税・資産税を専門に扱う会計事務所がなかったそうで、そうした飛び込みの案件は税理士に断られてしまうことも多かったと聞いています。もし地元の税理士を頼れないとなると、全国展開している大手の相続税専門の税理士法人などに依頼するしかありませんが、その場合は遠隔でのやり取りが多くなってしまうはずです。相続案件は込み入った話になることも多く、お客様視点で見てもZoomなどのやりとりのみでは不安でしょうし、資料もその都度郵送することになり手間が増えます。そして何より、大手だと報酬も高額になってしまいがちです。飛び込みでご相談に来られる方の多くは、親が亡くなるなどして相続人になって初めて税理士とやりとりをされることだと思います。私としてはそういった点を踏まえ、お客様への配慮を忘れず、相続税の主旨や申告の意味、必要な手続き、計算の仕方などを丁寧に説明し、お客様に負担をかけないようサポートすることを心掛けています。

父子二人三脚今後の展望

最後に今後の展望について、お聞かせください。

邦彦先生　息子が手掛ける相続案件が増加傾向にあるので、これまでの業務との両立も考慮し、どこかのタイミングで職員の増強も図らねばと考えています。また、事業承継を見据えて息子に各種業務の引き継ぎも進めています。そして何より、お客様に選んでいただける会計事務所であり続けたいと考えています。加えて、会計事務所のDX（デジタルトランスフォーメーション）も必須です。私自身はITツールやシステムに疎い部分もあるので、息子の助けを借りながらDXを進めていきたいと考えています。

淳生先生　以前の職場での経験を活かし、北見市内で顧問先向けに経営コンサルティングなども手掛けられればと考えています。地元での人的ネットワークも広げて市内の事業者や住民の方たちの役に立つ税理士になっていければ幸いです。また、先ほど父が言っていたように、クラウド会計などのITツールとともに、AI（人工知能）仕訳のようなツールも活用できる会計事務所となれるようDXを進め、顧問先のDXのサポートも進めたいと考えています。

新たな強みを得た服部邦彦税理士事務所様の今後の活躍をお祈り申し上げます。